01Typische Stolpersteine
Rechtsform ohne Plan gewählt
In der GmbH fällt auf das Geschäftsführergehalt Lohnsteuer an – auch dann, wenn die Gesellschaft noch keinen Gewinn macht. Ohne Planung wird das schnell zur Liquiditätsfrage.
Kompetenzen · Start-ups & Gründer
Steuerberater für Start-ups & Existenzgründer in Köln
Von der steuerlichen Erfassung beim Finanzamt bis zur ersten Finanzierungsrunde: Wir begleiten Sie bei Rechtsformwahl, Buchhaltung, Liquiditätsplanung und Mitarbeiterbeteiligungen – damit Sie sich auf Produkt und Wachstum konzentrieren können. Persönlich in Köln und bundesweit digital.
Für Gründer und Freiberufler in jeder Rechtsform
- Freiberufler
- Einzelunternehmen
- GbR
- UG (haftungsbeschränkt)
- GmbH
- Holding
Warum spezialisierte Begleitung
Start-ups haben Fragen, die etablierte Firmen nicht kennen.
Bei der Existenzgründung und in den ersten Jahren fallen die Entscheidungen, die später am meisten Geld kosten oder sparen: Welche Rechtsform passt zu den Plänen? Reicht eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder braucht es eine Bilanz? Wie bleibt die Liquidität stabil, wenn Vorauszahlungen und Lohnsteuer anstehen? Und wie beteiligt man Mitarbeitende, ohne dass Steuern auf Geld anfallen, das noch gar nicht geflossen ist?
Wir buchen nicht nur Belege, sondern denken diese Phasen mit Ihnen voraus.
Erstgespräch vereinbaren
- 1Idee & Gründung
Rechtsform, Gesellschaftsvertrag, Businessplan mit steuerlichem Blick.
- 2Erfassung & Setup
Fragebogen zur steuerlichen Erfassung, Steuernummer, Buchhaltung und Tools.
- 3Erste Umsätze
Voranmeldungen, Lohnabrechnung, Liquiditäts- und Steuerplanung.
- 4Finanzierung
Investorenrunden, Kapitalerhöhung, Fördermittel und Reporting.
- 5Wachstum & Exit
Mitarbeiterbeteiligung, Holding-Struktur, Unternehmensverkauf.
Typische Stolpersteine
Häufige Fehler bei der Existenzgründung – und wie Sie sie vermeiden
02Typische Stolpersteine
Vorauszahlungen zu niedrig angesetzt
Wer den Gewinn im Erfassungsbogen zu vorsichtig schätzt, erhält mit dem ersten Bescheid eine hohe Nachzahlung – und gleichzeitig höhere Vorauszahlungen für die Zukunft.
03Typische Stolpersteine
Belege und Rechnungen lückenhaft
Nicht belegte Ausgaben sind steuerlich verloren. Eine Rechnung auf den falschen Namen oder ohne Pflichtangaben kostet den Vorsteuerabzug.
04Typische Stolpersteine
Fristen übersehen
Verspätete Umsatzsteuer-Voranmeldungen lösen Zuschläge aus. Wird der Jahresabschluss einer GmbH oder UG nicht rechtzeitig offengelegt, droht ein Ordnungsgeld von bis zu 25.000 €.
05Typische Stolpersteine
Umsatzsteuer im Ausland unterschätzt
Wer Software, Apps oder digitale Produkte an Kunden im Ausland verkauft, muss Reverse-Charge-Verfahren und das One-Stop-Shop-Verfahren (OSS) richtig anwenden.
06Typische Stolpersteine
Beteiligungen ohne Steuerplan
Werden Anteile an Mitarbeitende oder Mitgründer falsch ausgegeben, kann Lohnsteuer anfallen, bevor überhaupt ein Euro an die Beteiligten geflossen ist.
Unsere Leistungen
Unsere Leistungen für Start-ups und Gründer
01
Gründungsberatung & Rechtsformwahl
- Vergleich von Einzelunternehmen, GbR, UG und GmbH anhand Ihrer Pläne
- Abstimmung mit Notar und Gesellschaftsvertrag aus steuerlicher Sicht
- Fragebogen zur steuerlichen Erfassung und Anmeldungen
- Businessplan und Rentabilitätsvorschau mit realistischen Steuerannahmen
02
Laufende Steuern & Pflichten
- Umsatzsteuer-Voranmeldungen und Zusammenfassende Meldungen
- Jahresabschluss, Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuererklärung
- Anlaufverluste sichern und als Verlustvortrag nutzen
- Begleitung bei Betriebsprüfungen und Rückfragen des Finanzamts
03
Digitale Buchhaltung & Lohn
- GoBD-konforme, papierlose Belegerfassung per App oder Upload
- Anbindung von Bankkonto, Zahlungsanbietern und Ihren Tools
- Lohnabrechnung für Festangestellte, Minijobber, Werkstudierende und Remote-Teams
- Monatliche Auswertungen statt Überraschungen am Jahresende
04
Finanzierung, Investoren & Wachstum
- Steuerliche Begleitung von Finanzierungsrunden und Kapitalerhöhungen
- Mitarbeiterbeteiligung über ESOP oder VSOP – inklusive Bewertung
- Liquiditätsplanung, Soll-Ist-Vergleiche und Investoren-Reporting
- Fördermittel prüfen, Holding-Strukturen und Exit vorbereiten
Rechtsformen im Vergleich
UG, GmbH oder Einzelunternehmen: Welche Rechtsform passt zu Ihrer Gründung?
Die Wahl hängt von Haftung, Kapitalbedarf und Investorenplänen ab. Wer früh Kapital aufnehmen will, kommt an einer Kapitalgesellschaft kaum vorbei.
| Merkmal | Einzelunternehmen | GbR | UG (haftungsbeschränkt) | GmbH |
|---|---|---|---|---|
| Haftung | unbeschränkt, privat | unbeschränkt, alle Gesellschafter | auf Gesellschaftsvermögen beschränkt | auf Gesellschaftsvermögen beschränkt |
| Mindestkapital | keines | keines | ab 1 €, 25 % des Gewinns in die Rücklage | 25.000 €, davon mind. 12.500 € bei Gründung |
| Buchführung | EÜR, Bilanz ab 800.000 € Umsatz oder 80.000 € Gewinn | EÜR, Bilanz ab denselben Grenzen | immer Bilanz und Offenlegung | immer Bilanz und Offenlegung |
| Besteuerung | Einkommensteuer bis 45 % zzgl. Soli, Gewerbesteuer | Einkommensteuer der Gesellschafter, Gewerbesteuer | rund 30 % auf einbehaltene Gewinne | rund 30 % auf einbehaltene Gewinne |
| Investoren | nicht möglich | kaum praktikabel | möglich, oft spätere Umwandlung | Standard für Finanzierungsrunden |
Vereinfachte Übersicht. Wir rechnen die Varianten mit Ihren Zahlen durch.
Darauf können Sie sich verlassen
Steuerberatung, die mitdenkt – nicht nur bucht
01Proaktiv
Wir melden uns, wenn sich Gestaltungsspielräume öffnen oder Risiken entstehen – nicht erst mit dem Bescheid.
02Fristensicher
Voranmeldungen, Erklärungen, Offenlegung: Wir behalten alle Termine im Blick.
03Transparente Honorare
Nach dem Erstgespräch erhalten Sie ein klares Angebot – ohne versteckte Positionen.
04Digital & persönlich
Papierlose Abläufe und Termine per Video – oder persönlich bei uns im Zollhafen in Köln.
So starten wir
In drei Schritten zur Zusammenarbeit
- 1Anfrage stellen
Kurz schildern, wo Sie stehen: Idee, frisch gegründet oder schon mitten im Wachstum.
- 2Kennenlernen
Im Erstgespräch klären wir Bedarf, Fristen und offene Entscheidungen – danach erhalten Sie Ihr Angebot.
- 3Onboarding
Digitale Einrichtung, Übernahme der Unterlagen vom bisherigen Berater – ab dann kümmern wir uns.
Häufige Fragen zur Existenzgründung
Wann muss ich mich beim Finanzamt melden?
Innerhalb eines Monats nach Aufnahme der Tätigkeit ist der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung elektronisch einzureichen. Daraus erhalten Sie Ihre Steuernummer und bei Bedarf eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Die Angaben zu erwarteten Umsätzen und Gewinnen bestimmen Ihre ersten Vorauszahlungen.
UG oder GmbH – was ist besser?
Steuerlich werden beide gleich behandelt. Die UG lässt sich mit geringem Kapital gründen, muss aber einen Teil ihrer Gewinne zurücklegen. Für Investoren und Banken wirkt die GmbH meist seriöser. Wir prüfen, was zu Ihrem Vorhaben und Ihrer Finanzierung passt.
Kann ich Gründungskosten absetzen?
Ja. Notar- und Registerkosten, Beratung sowie erste Anschaffungen wie Technik, Software oder Büroausstattung sind Betriebsausgaben. Verluste aus der Anlaufphase lassen sich vortragen und mit späteren Gewinnen verrechnen.
ESOP oder VSOP – was ist der Unterschied?
Beim ESOP erhalten Mitarbeitende echte Anteile, beim VSOP nur eine schuldrechtliche Beteiligung am Erlös, etwa bei einem Exit. Echte Anteile können unter bestimmten Voraussetzungen erst später versteuert werden. Welches Modell passt, hängt von Finanzierungsplänen und Teamgröße ab.
Ab wann brauche ich eine Bilanz?
UG und GmbH bilanzieren immer. Einzelunternehmen und gewerbliche Personengesellschaften können mit einer Einnahmen-Überschuss-Rechnung starten, bis sie mehr als 800.000 € Umsatz oder 80.000 € Gewinn im Jahr erzielen.
Was kostet die Begleitung?
Das hängt vom Umfang ab – von der reinen Gründungsberatung bis zur laufenden Buchhaltung mit Lohn und Jahresabschluss. Nach dem Erstgespräch erhalten Sie ein transparentes Angebot.
Fachlich geprüft von [Name], Steuerberater · Stand: Oktober 2026
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SW Digital Tax GmbH · Steuerberatung · Im Zollhafen 24 · 50678 Köln · Köln, NRW und bundesweit digital. Die Inhalte dienen der allgemeinen Information und ersetzen keine individuelle Beratung.
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SWDT.
Erzählen Sie uns von Ihrem Vorhaben
Ob Idee, frische Gründung oder anstehende Finanzierungsrunde – im Erstgespräch klären wir, was jetzt zu tun ist. Ihr Steuerberater für Gründer in Köln – persönlich im Rheinauhafen oder per Video, bundesweit.
Ihr Weg zu SWDT.
- 1Erstgespräch
Wir hören zu: Wo stehen Sie, was steht an, wo drückt es. Danach wissen Sie, ob wir zueinander passen.
- 2Ihr Plan
Wir sehen uns Ihre Unterlagen und Strukturen an und leiten daraus die nächsten Schritte ab.
- 3Digitale Umsetzung
Wir binden Ihre Systeme an, sodass Belege ohne Umwege bei uns ankommen.
- 4Laufende Betreuung
Fristen, Auswertungen und Rückfragen laufen geordnet, mit festen Ansprechpartnern.